现金流水是什么

100次浏览发布时间：2025-01-10 11:15:37

现金流水，也称为现金流量， 是指在一定时期内企业现金流入和流出的具体金额。具体来说，现金流入包括企业通过销售商品、提供劳务、出售固定资产、向银行借款等方式获得的资金；而现金流出则包括企业购买原材料、接受劳务、购建固定资产、对外投资、偿还债务等支付的现金。现金流量是衡量企业财务状况的重要指标，能够反映企业的经营状况、资金紧缺程度以及偿付能力。

需要注意的是，企业现金形式的转换，如从银行提取现金或现金与现金等价物之间的转换，并不构成现金流量，因为这些转换并未涉及实际的现金流入或流出。

通过现金流量表，可以详细记录企业在一定时期内的现金流入和流出情况，帮助投资者、债权人和企业管理者了解企业的财务状况，从而做出更为明智的决策。